近年、サラリーマンにとって、税金対策と資産形成は非常に重要なテーマとなっています。特に、iDeCo（個人型確定拠出年金）とNISA（少額投資非課税制度）をうまく活用することで、将来の生活資金を増やしながら、税金面でのメリットを最大化することが可能です。本記事では、iDeCoとNISAの併用方法について詳しく解説し、サラリーマンがどのように収入を増やす戦略を立てるべきかをご紹介します。

1. iDeCoとNISAの基本を理解しよう

iDeCoとNISAは、それぞれ異なる目的を持った制度ですが、共通して「税制優遇」が受けられる点が大きな魅力です。まずは、両者の基本を理解しましょう。

1.1.iDeCo

iDeCoは、老後の資産形成を目的とした私的年金制度です。掛金は全額所得控除となるため、税金の支払いを減らすことができます。また、運用益も非課税となり、受け取る際も税制優遇があります。ただし、60歳まで資産を引き出せない点が特徴です。

1.2. NISA

一方、NISAは、株式や投資信託の売却益が非課税になる制度です。年間の投資額に上限があり、非課税枠内での投資を行うことで、長期的な資産形成を目指します。特に、株式や投資信託を利用することで、資産を増やすチャンスがあります。

両者をうまく組み合わせることで、税制のメリットを最大限に活かし、資産形成を加速することができます。

2. iDeCoとNISAの税制優遇を最大化する方法

iDeCoとNISAの税制優遇を最大化するためには、いくつかのポイントに注意を払う必要があります。

2.1.iDeCoの税制優遇

iDeCoの税制優遇は、掛金が全額所得控除されるため、サラリーマンであれば、所得税と住民税の節税効果を実感できます。例えば、年収が500万円の人が毎月1万円をiDeCoに積み立てる場合、年間で12万円を所得から控除でき、税金の負担が軽減されます。この掛金は、どれだけ高額でも節税対象となるため、できるだけ上限まで積み立てることが推奨されます。

2.2.NISAの税制優遇

NISAの税制優遇は、投資信託や株式の売却益が非課税になる点が特徴です。投資信託などの運用益にかかる税金（約20％）がゼロになるため、運用益を最大化することができます。NISAの非課税枠は、年間最大360万円（つみたて投資枠120万円, 成長投資枠240万円）までとなっており、毎年投資を続けることで、長期的に大きなリターンを得ることが可能です。

両者を組み合わせて利用することで、iDeCoで安定的な老後資金を確保しつつ、NISAで資産を積極的に増やすことができます。

3. サラリーマンにおすすめのiDeCoとNISAの併用戦略

サラリーマンとして、iDeCoとNISAをどのように併用すれば効果的に資産を増やせるのでしょうか？ ここでは、いくつかの戦略を紹介します。

3.1.iDeCoで安定的な資産形成を目指す

iDeCoは、長期的に運用することで大きなリターンを得ることができますが、途中で引き出すことができないため、比較的安定した運用を行うのが望ましいです。債券型の投資信託や、安定した成長を見込める株式に投資することが考えられます。

3.2.NISAで積極的にリスクを取る

NISAは、引き出し自由なため、運用の自由度が高いです。資産の一部を株式や積極的な投資信託に振り向けて、リスクを取ることが可能です。株式市場の成長に乗ることで、iDeCoでは得られないようなリターンを狙えます。

3.3.毎月の積立額を調整する

iDeCoとNISAを併用する際は、積立額を適切に調整することが大切です。iDeCoの掛金は毎月一定額であるため、NISAでの積立額をフレキシブルに調整し、リスクとリターンをコントロールしましょう。

併用することで、安定とリスクをバランスよく取ることができ、長期的な資産形成を効率的に進められます。

4. 併用の際の注意点と最適な運用方法

iDeCoとNISAを併用する際には、いくつか注意点があります。

4.1.iDeCoの運用期間を意識する

 iDeCoは、60歳まで資産を引き出すことができません。そのため、運用期間が長くなるほど、リスクを分散した運用が求められます。もし急な資金が必要となる場合には、iDeCoに多額の資金を預けすぎないようにしましょう。

4.2.NISAの非課税枠を最大限活用する

NISAは年間の非課税枠が限られているため、使い切らないともったいないです。できるだけ毎年、非課税枠内で投資を行い、効率的に資産を増やしていきましょう。

4.3.リスクの分散を心がける

iDeCoとNISAを併用することで、資産運用のリスクを分散することができますが、それでも投資にはリスクが伴います。株式市場の変動などに備えて、ポートフォリオを分散させることが大切です。

5. 収入アップを目指すサラリーマン必見！併用による実際の効果

実際にiDeCoとNISAを併用することで、どのように収入が増えるのでしょうか？ ここでは、シミュレーションを通じて、併用の効果を見ていきましょう。

例えば、年収500万円のサラリーマンがiDeCoで毎月1万円を積み立てると、年間で12万円の所得控除が受けられます。これにより、所得税と住民税が軽減され、税金の支払いが減少します。さらに、NISAで年間120万円を投資信託に積立てて運用すれば、非課税の利点を享受できます。

このように、iDeCoとNISAの併用により、税金面での優遇を受けながら、資産を積極的に増やしていくことができます。特に、長期的に運用することで、複利効果を実感しやすくなります。

まとめ

iDeCoとNISAは、サラリーマンが資産形成を行う上で非常に有効なツールです。両者を併用することで、税制優遇を最大化し、資産の増加を促進することができます。重要なのは、自分のライフプランに合わせて、適切に運用方法を選ぶことです。iDeCoで安定的に資産を積み立てつつ、NISAで積極的な運用を行うことで、リスクとリターンをバランスよく調整し、将来の収入を増やすことが可能です。

【参考文献】